中国网财经6月(yue)3日(ri)讯(xun) 6月(yue)2日(ri)晚间，ST天顺(002800.SZ)公告称，因未按(an)规定披露关联交易，信息(xi)披露违法违规，其及实(shi)际控制人(ren)王普宇、胡晓玲收到新疆证监(jian)局下发(fa)的《行政处罚事(shi)先(xian)告知书》。ST天顺被给予警(jing)告，并处300万元罚款；王普宇被处435万元罚款；胡晓玲被处110万元罚款；丁治(zhi)平、苏旭霞被各处90万元罚款；马新平被处70万元罚款。
《告知书》显示，ST天顺人(ren)存在未及时披露控股股东(dong)及其关联方非经营性资金(jin)占(zhan)用的关联交易、2022年半年度报告存在重大(da)遗漏的违法事(shi)实(shi)。
根据《中华人(ren)民共和国公司(si)法》及《上市公司(si)信息(xi)披露管理办法》相关规定，ST天顺控股股东(dong)舟山天顺股权(quan)投资有限公司(si)、中直能源新疆投资有限公司(si)为ST天顺的关联方。2022年1月(yue)至2023年1月(yue)，ST天顺与(yu)舟山天顺、中直能源发(fa)生关联交易。
2022年ST天顺未在临时公告中披露与(yu)关联方发(fa)生的关联交易累计2.54亿元，占(zhan)2021年经审计净资产(chan)的44.90%；2023年ST天顺未在临时公告中披露与(yu)关联方发(fa)生的关联交易累计0.37亿元，占(zhan)2022年经审计净资产(chan)的6.69%。2022年1月(yue)4日(ri)，ST天顺与(yu)控股股东(dong)及其关联方首次发(fa)生非经营性资金(jin)占(zhan)用的关联交易，金(jin)额达到1.05亿元，占(zhan)最近一期经审计净资产(chan)的18.57%，达到临时报告标准，ST天顺未及时披露，且(qie)对后续发(fa)生的资金(jin)占(zhan)用均未及时披露。
上述(shu)非经营性资金(jin)占(zhan)用的关联交易，属应当立即(ji)予以公告的重大(da)事(shi)件，ST天顺未及时披露关联交易相关事(shi)项，构成(cheng)了《证券法》第一百(bai)九十七条第一款所述(shu)违法行为。
此外，2022年1月(yue)至2022年6月(yue)，ST天顺发(fa)生关联方非经营性资金(jin)占(zhan)用合计1.61亿元，占(zhan)2022年经审计净资产(chan)的28.9%。ST天顺未按(an)照《证券法》相关规定在ST天顺2022年半年度报告中如实(shi)完整披露报告期内相关关联方非经营性资金(jin)占(zhan)用事(shi)项，导(dao)致ST天顺2022年半年度报告存在重大(da)遗漏。
截至2023年4月(yue)24日(ri)，ST天顺已收回上述(shu)非经营性占(zhan)用资金(jin)及利息(xi)。2023年4月(yue)24日(ri)，ST天顺披露了上述(shu)关联交易及关联方非经营性资金(jin)占(zhan)用及清偿情况。
根据《证券法》、《上市公司(si)信息(xi)披露管理办法》(证监(jian)会令第182号)相关规定，ST天顺是上述(shu)信息(xi)披露违法行为主体；ST天顺时任(ren)董事(shi)王普宇是对上述(shu)全部信息(xi)披露违法违规行为直接负责的主管人(ren)员，此外，王普宇作(zuo)为ST天顺实(shi)际控制人(ren)，存在隐瞒上述(shu)违法行为的情形，构成(cheng)《证券法》第一百(bai)九十七条第一款、第二款所述(shu)“或者隐瞒相关事(shi)项导(dao)致发(fa)生上述(shu)情形的”违法行为；时任(ren)副董事(shi)长、实(shi)际控制人(ren)胡晓玲，时任(ren)董事(shi)长、总(zong)经理丁治(zhi)平，时任(ren)董事(shi)、财务(wu)总(zong)监(jian)苏旭霞未勤勉尽责，是直接负责的主管人(ren)员；时任(ren)运营总(zong)监(jian)、天汇物流董事(shi)长马新平是上述(shu)信息(xi)披露违法违规行为的其他直接责任(ren)人(ren)员。
针对ST天顺未及时披露非经营性资金(jin)占(zhan)用的关联交易的违法行为，及定期报告存在重大(da)遗漏的两项违法行为，新疆证监(jian)局拟决定对ST天顺给予警(jing)告，并处以300万元罚款；对王普宇给予警(jing)告，并处以435万元罚款；对胡晓玲给予警(jing)告，并处以110万元罚款；对丁治(zhi)平、苏旭霞给予警(jing)告，并各处以90万元罚款；对马新平给予警(jing)告，并处以70万元罚款。
资料显示，ST天顺主营业务(wu)为大(da)宗(zong)货物和大(da)件货物的第三(san)方物流业务(wu)，并从事(shi)于相应的供(gong)应链管理、物流园区经营及物流金(jin)融监(jian)管等(deng)业务(wu)。