中新经纬7月4日电(dian) (丁丹)中止审核近3个月后，东莞证券的IPO于日前重启。
根据大股东锦龙股份(fen)7月1日晚(wan)间发布的公告，东莞证券IPO近日已恢复(fu)审核。深交所官网的信息也(ye)显示，东莞证券股份(fen)6月29日已更新提交相关(guan)财务资料，审核状态变更为“已受理”。
从(cong)约9年前就首次在证监会官网披露招股书，东莞证券IPO进程此后多次陷入停滞，其间还经历了(le)大股东欲清仓持股、业绩波动、高管频繁变动等。
IPO过(guo)程一波三折(she)
东莞证券的IPO之路，可谓是一波三折(she)。
早在2015年6月，东莞证券便(bian)递交了(le)首发上(shang)市申请(qing)材料并(bing)获证监会受理，次年1月，证监会对东莞证券进行了(le)意见反(fan)馈，后者更新了(le)招股书。但到(dao)了(le)2017年5月，锦龙股份(fen)发布的公告显示，该公司原法定(ding)代表人、原董事长杨志茂因(yin)涉嫌行贿(hui)一案对东莞证券IPO可能产生影响，证监会同意东莞证券中止审查的申请(qing)。
2021年2月5日，证监会恢复(fu)了(le)东莞证券申请(qing)IPO的审查，后者于次年2月24日首发过(guo)会，但过(guo)会后的东莞证券并(bing)未如期拿到(dao)上(shang)市批(pi)文。随着2023年2月全面实行股票发行注册制(zhi)，深交所于当(dang)年3月2日受理了(le)东莞证券的IPO平移申请(qing)。不(bu)过(guo)在今年4月1日，锦龙股份(fen)公告称，因(yin)东莞证券暂缓提交IPO申请(qing)文件中记录的财务资料，当(dang)年3月31日起东莞证券IPO审核进入中止状态。
根据东莞证券6月29日恢复(fu)审核后更新的招股书，其2022年和2023年营业收入、归(gui)母净利润等盈利指标均同比下(xia)滑。招股书同时披露，东莞证券预(yu)计今年1-6月营业收入约为9.74亿元至10.76亿元，同比下(xia)降10.20%至0.75%；归(gui)母净利润约为2.86亿元至3.16亿元，同比下(xia)降19.00%至10.47%。招股书同时强调，上(shang)述1-6月经营业绩预(yu)计仅为东莞证券初步(bu)测算结(jie)果，“未经会计师审计或审阅，预(yu)计数不(bu)代表公司最终(zhong)可实现收入和净利润，亦不(bu)构(gou)成公司盈利预(yu)测”。
来(lai)源：东莞证券招股书
对于预(yu)计今年1-6月营业收入、归(gui)母净利润同比下(xia)降的主要(yao)原因(yin)，东莞证券认为一方面是受项目数量及募资规模减小影响，预(yu)计投资银行手续费净收入较上(shang)年同期有所下(xia)降；另一方面则(ze)受A股市场震荡影响，预(yu)计确认的投资收益及公允价值变动损益较上(shang)年同期有所下(xia)降。不(bu)过(guo)招股书也(ye)表示，东莞证券符合在深交所主板IPO所要(yao)求的盈利指标。
公开(kai)资料显示，东莞证券成立于1988年6月，是东莞市属国有控股重点企(qi)业，也(ye)是全国首批(pi)承销保荐机构(gou)之一。至2023年末，东莞证券员工人数超(chao)3500人，旗(qi)下(xia)分支机构(gou)103家。
大股东欲清仓持股，高管近期变动频繁
作为东莞证券的大股东，锦龙股份(fen)当(dang)下(xia)正欲将持有的40%股份(fen)全部对外转让。
去年11月3日，锦龙股份(fen)公告称，为降低(di)自身的负(fu)债率，优化财务结(jie)构(gou)，改善现金流和经营状况，锦龙股份(fen)拟转让所持东莞证券20%的股份(fen)。当(dang)年12月1日锦龙股份(fen)再发公告，拟调增转让东莞证券股份(fen)的比例至40%，即拟把(ba)所持后者的股份(fen)悉数转让。
今年3月29日，锦龙股份(fen)披露了(le)《关(guan)于筹(chou)划重大资产重组事项的进展公告》，称与金控资本(东莞证券股东之一，目前持有东莞证券15.4%的股份(fen))就金控资本有意收购其持有的东莞证券20%股份(fen)事宜达成初步(bu)意向，并(bing)签订了(le)无约束力的交易备忘(wang)录，双方将就相关(guan)事项继(ji)续展开(kai)谈判协商。但东莞证券最新版本的招股书指出，其股权结(jie)构(gou)未发生变动。
招股书披露的股权结(jie)构(gou)显示，东莞证券目前虽(sui)无控股股东，但东莞市国资委控制(zhi)的三名国资股东(金控资本、东莞控股、金控集团)合计持有东莞证券55.4%的股权。招股书据此称，东莞市国资委能够对东莞证券的股东大会决议(yi)产生决定(ding)性影响。
来(lai)源：东莞证券招股书
除股权转让事宜尚未落地外，东莞证券近期也(ye)出现了(le)高管的频繁变动。5月8日，东莞证券发布公告，同意潘海(hai)标不(bu)再担任公司总(zong)裁职务，由董事长陈照星在董事会聘任新的总(zong)裁前，代为履行总(zong)裁职务。另据东莞证券5月20日发布的高级管理人员变更公告，罗贻芬自5月18日起担任东莞财务总(zong)监、董事会秘书，张亦超(chao)担任总(zong)裁助理，季王(wang)锋任合规总(zong)监，陈爱章任资管业务总(zong)监。因(yin)工作调整，郭小筠(jun)不(bu)再担任合规总(zong)监、首席法务官，转任公司高级顾问；郜泽民也(ye)因(yin)工作调整，不(bu)再担任副总(zong)裁及代理财务总(zong)监、董事会秘书，同样转任公司高级顾问。
值得一提的是，根据东莞市国资委官网6月11日发布的《东莞市市属国有企(qi)业市场化选聘公告》，招聘职位包括东莞证券总(zong)经理(总(zong)裁)、副总(zong)经理(副总(zong)裁)各1名。
多家拟IPO券商恢复(fu)审核
事实上(shang)，至今年3月末在审的6家拟IPO券商中，除渤海(hai)证券当(dang)时的审核状态是“已问询”外，包括东莞证券在内的其余5家券商均进入“中止”状态，原因(yin)全都与需要(yao)补充提交财务资料有关(guan)，另4家分别为财信证券、华(hua)龙证券、开(kai)源证券和华(hua)宝证券。
在此次东莞证券恢复(fu)审核之际，根据上(shang)交所、深交所官网披露的信息，财信证券、华(hua)龙证券、开(kai)源证券3家券商也(ye)均在6月29日恢复(fu)审核；华(hua)宝证券则(ze)在6月28日撤回申请(qing)文件，审核状态变为“终(zhong)止”。除这6家拟IPO的券商外，华(hua)金证券于日前撤回IPO辅导备案。
对于近期券商板块的IPO动向，中央财经大学证券期货研究所研究员杨海(hai)平向中新经纬表示，近期多家券商恢复(fu)IPO审核虽(sui)殊为不(bu)易，但在目前行业业绩普(pu)遍承压(ya)的背景下(xia)，后续能否顺(shun)利过(guo)审可能还是未知数。
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