老有所养，关(guan)乎(hu)百姓生(sheng)活幸福，关(guan)乎(hu)人口高质量发展。国家金融监督管理总局日前发布(bu)《关(guan)于银行业保险业做好(hao)金融“五篇(pian)大文章”的指导意见》提出，未来5年，第三支柱养老保险规范发展，养老金融产(chan)品更加丰富(fu)，对银发经济(ji)、健康和(he)养老产(chan)业的金融支持力度持续加大，更好(hao)满足养老金融需求。随着我国人口老龄化程度加深以及人民群(qun)众养老需求的日益多样化，通过优化金融服务，为(wei)社会提供高质量养老服务供给，成(cheng)为(wei)金融服务实体经济(ji)、保障民生(sheng)的重要使(shi)命。
一段时间以来，作(zuo)为(wei)“五篇(pian)大文章”中的重要组成(cheng)部分，包(bao)括中央金融工(gong)作(zuo)会议、《政府(fu)工(gong)作(zuo)报告(gao)》在内的一系列中央重要会议及文件多次着墨“养老金融”，为(wei)金融强国目标下(xia)更好(hao)、更优发展养老金融提供了根(gen)本遵循。事实上(shang)，我国养老金融自改革开放起便(bian)开始有序布(bu)局。随着《关(guan)于推(tui)动个人养老金发展的意见》《个人养老金实施办法(fa)》等文件的相继出台，以及社会各界的通力合作(zuo)，目前在以养老金金融、养老服务金融、养老产(chan)业金融为(wei)主要内容的养老金融三大领域，我国已形成(cheng)了以“三支柱”养老金体系为(wei)支撑，以覆盖个人全生(sheng)命周期的多层(ceng)次养老金融产(chan)品体系为(wei)助力，以政府(fu)引导社会力量参与构建的养老产(chan)业生(sheng)态(tai)圈为(wei)可(ke)持续发展动能(neng)的范围广、层(ceng)次足、内容丰富(fu)的养老金融供给体系。
客(ke)观(guan)上(shang)看，对标金融强国使(shi)命以及人口老龄化趋势的要求，处(chu)于起步(bu)阶段的我国养老金融体系仍存(cun)在诸多优化空间。比如，“三支柱”养老金体系尚未完善，覆盖面仍不广泛；企业年金运作(zuo)较为(wei)复杂，且各地区、各企业发展不均衡；养老金融产(chan)品供给不足，服务模式仍然比较单一；养老产(chan)业金融缺乏(fa)统一的顶层(ceng)规划，各地养老基础设施、养老服务体系完善程度、发展质量参差不齐；等等。对此，应以优化养老金金融结构、着力养老金融产(chan)品创(chuang)新、加强养老产(chan)业统筹等为(wei)抓手，多措并举提升养老金融核心服务能(neng)力。
在优化养老金金融结构方面，要着力完善“三支柱”养老金体系。以健康保险服务为(wei)基础，进一步(bu)推(tui)进基本养老保险由制(zhi)度全覆盖到法(fa)定人群(qun)全覆盖。在完善灵(ling)活就业人员参与社会保险制(zhi)度的基础上(shang)，优化规则，规范发展企业年金与职业年金。财税调节方面，要针对不同收(shou)入、不同年龄段群(qun)体，增强税收(shou)调节的差异(yi)性(xing)；还要加快(kuai)研究出台因(yin)地制(zhi)宜的差异(yi)化财税激(ji)励政策(ce)，持续扩大政策(ce)优惠力度，推(tui)进个人养老金制(zhi)度的普及与落实。
持续创(chuang)新，丰富(fu)养老金融产(chan)品与服务。考虑到不同地区、不同群(qun)体对养老金融产(chan)品的需求差异(yi)，不断丰富(fu)FOF、权益等各类产(chan)品线以及不同期限、风险等级的金融产(chan)品，建立金融机构间标准化、协同化资金归集制(zhi)度。推(tui)动养老金融投资顾问服务业务发展，满足多元化养老理财需求。完善资本市场交易机制(zhi)改革，鼓励引导各类养老金、企业年金、保险资金等长期资本参与金融市场交易活动。在创(chuang)新发展的同时，也(ye)要以更精准举措夯实养老金安全根(gen)基，一方面加强投资者教(jiao)育，提高居民金融知识水平，增强风险意识；另一方面强化对养老金融投资机构专(zhuan)业能(neng)力的要求，压(ya)实机构信息披露和(he)风险管理责任。
同时，还要以加强统筹为(wei)核心，推(tui)动养老“事业”与“产(chan)业”协同发展。持续统筹产(chan)业物理空间布(bu)局，在人口超过一定规模的大城市（或城市带）周边，选择自然环(huan)境较好(hao)、开发程度较低(di)的地区，加快(kuai)连接(jie)大城市和(he)产(chan)业带中小城市的养老产(chan)业带建设，重点提升医疗、养老等公共服务资源的保障能(neng)力。进一步(bu)优化养老服务产(chan)业结构，以老年人实际需求为(wei)导向，充分发挥(hui)政策(ce)引导与市场化机制(zhi)的联动作(zuo)用，加快(kuai)居家、社区、社会机构相协调以及医养和(he)康养相结合的新型养老服务体系建设。
文/田轩(xuan)（清华(hua)大学国家金融研究院院长、教(jiao)育部“长江学者”特聘教(jiao)授）
图源/视觉中国
编辑/王涵