图(tu)片来(lai)源：界面图(tu)片
记者 | 沈溦
记者 | 沈溦
7月5日，多家上市公司被(bei)集体开出千(qian)万级罚单。
遭立案(an)调查20个(ge)月后(hou)，江苏舜(shun)天（600287.SH）专网(wang)通信(xin)造假(jia)案(an)最终处罚落地。
经(jing)查，自2009年至2021年，江苏舜(shun)天连续(xu)12年参与隋某力主导(dao)的(de)虚假(jia)自循环业务。
通过参与通讯器材内贸虚假(jia)自循环业务，江苏舜(shun)天共计(ji)虚增营业收入103.33亿元，虚增营业成(cheng)本93.99亿元，虚增利润总额9.34亿元。
2022年4月30日，江苏舜(shun)天发布《江苏舜(shun)天股份有限公司关(guan)于会计(ji)差错更正的(de)公告》，将(jiang)通讯器材业务的(de)收入确认方法由(you)总额法调整为净额法，对(dui)2009年至2020年年度报告进行(xing)了(le)追溯调整，该公告中(zhong)调整后(hou)的(de)财务数据(ju)仍存在虚假(jia)记载(zai)。
就(jiu)此(ci)，江苏证监局(ju)对(dui)上市公司责(ze)令(ling)改正，给予警告，并处以1000万元罚款。时任(ren)高管高松、桂(gui)生春被(bei)给予警告，分别处以150万和100万罚款。时任(ren)主要业务负(fu)责(ze)人王重人、李焱、赵凡被(bei)警告，并分别处以60万元罚款。
此(ci)外，造假(jia)期间时任(ren)江苏舜(shun)天董事、总经(jing)理、董事长等职务的(de)高松被(bei)采取3年证券(quan)市场禁入措施。
据(ju)悉，按照规定7月8日起，公司将(jiang)停(ting)牌一日，复牌后(hou)股票简称变更为ST舜(shun)天。
不过，江苏舜(shun)天表示：根据(ju)《上海证券(quan)交易所股票上市规则》的(de)规定以及《行(xing)政处罚决定书》陈(chen)述的(de)情况，经(jing)公司自查，判断(duan)本次涉及信(xin)息披露违(wei)法违(wei)规行(xing)为未触及《上海证券(quan)交易所股票上市规则》规定的(de)重大违(wei)法强(qiang)制退市情形。
同日，另一家专网(wang)通信(xin)造假(jia)参与者*ST中(zhong)利（002309.SZ）也收到(dao)最终行(xing)政处罚决定。
经(jing)查，*ST中(zhong)利及其子(zi)公司中(zhong)利电子(zi)是隋某力专网(wang)通信(xin)虚假(jia)自循环业务中(zhong)的(de)一环，承(cheng)担(dan)的(de)是有账期的(de)垫资方角色。自2016年至2020年，ST中(zhong)利虚增营业收入近80亿元，虚增利润总额16.79亿元。
此(ci)外，*ST中(zhong)利还存在多年被(bei)大股东巨额非经(jing)营性占款并披露不实(shi)以及多年违(wei)规担(dan)保累计(ji)超27亿元等多项违(wei)规行(xing)为。
证监会决定：对(dui)*ST中(zhong)利责(ze)令(ling)改正，给予警告，并处以800万元罚款；对(dui)公司实(shi)控人兼时任(ren)董事长王柏兴(xing)给予警告，并处以1500万元罚款，其中(zhong)作为信(xin)息披露违(wei)法事项的(de)直接负(fu)责(ze)的(de)主管人员处以500万元罚款，作为组织、指使从事非经(jing)营性资金占用、违(wei)规担(dan)保相关(guan)信(xin)息披露违(wei)法行(xing)为的(de)实(shi)际控制人处以1000万元罚款。
对(dui)时任(ren)董监高王伟峰、时任(ren)资金管理中(zhong)心负(fu)责(ze)人钱宏(hong)燚给予警告，并分别处以300万元罚款；对(dui)三(san)名(ming)其他责(ze)任(ren)人给予警告，并分别处以50万元罚款。
鉴于当事人王柏兴(xing)的(de)违(wei)法情节特别严重，证监会决定：对(dui)王柏兴(xing)采取终身证券(quan)市场禁入措施。
*ST中(zhong)利同样表示，未重大违(wei)法强(qiang)制退市情形。目前，公司已经(jing)处于预重整阶(jie)段，层报文件(jian)已呈送至中(zhong)国证监会审(shen)查；公司将(jiang)继续(xu)积极配(pei)合重整工作推进，以期借助司法程(cheng)序引入重整投资人，若重整顺(shun)利实(shi)施，将(jiang)使公司重回良(liang)性发展的(de)状态。
同日收到(dao)行(xing)政处罚决定书的(de)还有ST特信(xin)（000070.SZ）和赣锋锂业（002460.SZ）
ST特信(xin)同样涉及业绩造假(jia)，其实(shi)施方主要是子(zi)公司深圳特发东智科技有限公司（以下(xia)称特发东智），2015年，ST特信(xin)全资收购特发东智，为了(le)完成(cheng)业绩承(cheng)诺，特发东智采取了(le)跨期调节营业成(cheng)本、虚构(gou)业务等方式虚增收入和利润。
特发东智上述行(xing)为导(dao)致上市公司2015年度至2018年度利润总额分别虚增1039.33万元、9173.46万元、5624.61万元、1162.92万元，2019年度利润总额虚减2108.06万元，占当期披露利润总额的(de)比例分别为8.17%、34.74%、16.58%、3.29%、5.33%。并导(dao)致上市公司2015年至2019年的(de)年度报告存在虚假(jia)记载(zai)。
深圳证监局(ju)决定对(dui)ST特信(xin)给予警告，并处以800万元罚款；对(dui)时任(ren)特发信(xin)息总经(jing)理、董事长蒋(jiang)勤俭、时任(ren)特发东智董事、总经(jing)理陈(chen)传荣、时任(ren)特发东智董事、副总经(jing)理易宗湘(xiang)等人给予警告，并处以400万元、350万元和200万元罚款。对(dui)时任(ren)特发信(xin)息董事、总经(jing)理，兼任(ren)特发东智董事杨洪宇(yu)、时任(ren)特发信(xin)息董事、财务总监，兼任(ren)特发东智董事李增民(min)罚款150万元。对(dui)时任(ren)特发信(xin)息董事会秘书张大军、时任(ren)特发东智财务经(jing)理王凌、时任(ren)特发东智成(cheng)本会计(ji)刘(liu)颖罚款100万元。
同时，鉴于违(wei)法行(xing)为情节较(jiao)为严重，深圳证监局(ju)决定对(dui)蒋(jiang)勤俭采取10年证券(quan)市场禁入措施，对(dui)陈(chen)传荣采取8年证券(quan)市场禁入措施，对(dui)易宗湘(xiang)采取6年证券(quan)市场禁入措施。
此(ci)外，赣锋锂业内幕交易*ST江特（002176.SZ）一案(an)最终结(jie)果出炉，
根据(ju)调查结(jie)果，受董事长、时任(ren)总裁李良(liang)彬(bin)决策安排，由(you)时任(ren)董事会秘书欧阳明具体负(fu)责(ze)，赣锋锂业证券(quan)部员工具体操(cao)作，“赣锋锂业”证券(quan)账户在内幕信(xin)息敏感期内交易江特电机股票。
2020年6月22日，赣锋锂业转入3000万元至“赣锋锂业”证券(quan)账户。2020年6月23日至7月2日，“赣锋锂业”证券(quan)账户买入江特电机股票1567.77万股，买入金额2648.38万元；2020年7月8日至7月9日全部卖出，卖出金额2763.29万元，获(huo)利110.53万元。卖出股票所得资金沉淀在“赣锋锂业”证券(quan)账户中(zhong)。
公告表示，根据(ju)当事人违(wei)法行(xing)为的(de)事实(shi)、性质、情节与社会危害程(cheng)度，根据(ju)规定，江西证监局(ju)决定：没收赣锋锂业违(wei)法所得110.53万元，并处以331.59万元罚款；对(dui)李良(liang)彬(bin)给予警告，并处以60万元罚款；对(dui)欧阳明给予警告，并处以20万元罚款。
据(ju)证监会网(wang)站7月5日消息，近日，证监会严肃查处5起上市公司财务造假(jia)等信(xin)息披露违(wei)法案(an)件(jian)。
证监会表示，对(dui)于财务造假(jia)、大股东占用资金等信(xin)息披露违(wei)法案(an)件(jian)证监会始终坚持从严打击。而(er)行(xing)政处罚并非终点，证监会持续(xu)强(qiang)化和公安、司法机关(guan)的(de)协同，推动全方位(wei)、立体化追责(ze)，在加大行(xing)政处罚力度的(de)基础上，推动看(kan)加刑事追责(ze)、民(min)事赔(pei)偿等方式，全面提(ti)升违(wei)法成(cheng)本。
据(ju)悉，除了(le)江苏舜(shun)天、*ST中(zhong)利和ST特信(xin)外，易事特（300376.SZ）、ST凯撒（000796.SZ）两家公司被(bei)出具行(xing)政处罚事先告知书，拟(ni)合计(ji)罚款5270万元，拟(ni)对(dui)1名(ming)主要责(ze)任(ren)人实(shi)施证券(quan)市场禁入措施。
图(tu)片来(lai)源：界面图(tu)片
记者 | 沈溦
记者 | 沈溦
7月5日，多家上市公司被(bei)集体开出千(qian)万级罚单。
遭立案(an)调查20个(ge)月后(hou)，江苏舜(shun)天（600287.SH）专网(wang)通信(xin)造假(jia)案(an)最终处罚落地。
经(jing)查，自2009年至2021年，江苏舜(shun)天连续(xu)12年参与隋某力主导(dao)的(de)虚假(jia)自循环业务。
通过参与通讯器材内贸虚假(jia)自循环业务，江苏舜(shun)天共计(ji)虚增营业收入103.33亿元，虚增营业成(cheng)本93.99亿元，虚增利润总额9.34亿元。
2022年4月30日，江苏舜(shun)天发布《江苏舜(shun)天股份有限公司关(guan)于会计(ji)差错更正的(de)公告》，将(jiang)通讯器材业务的(de)收入确认方法由(you)总额法调整为净额法，对(dui)2009年至2020年年度报告进行(xing)了(le)追溯调整，该公告中(zhong)调整后(hou)的(de)财务数据(ju)仍存在虚假(jia)记载(zai)。
就(jiu)此(ci)，江苏证监局(ju)对(dui)上市公司责(ze)令(ling)改正，给予警告，并处以1000万元罚款。时任(ren)高管高松、桂(gui)生春被(bei)给予警告，分别处以150万和100万罚款。时任(ren)主要业务负(fu)责(ze)人王重人、李焱、赵凡被(bei)警告，并分别处以60万元罚款。
此(ci)外，造假(jia)期间时任(ren)江苏舜(shun)天董事、总经(jing)理、董事长等职务的(de)高松被(bei)采取3年证券(quan)市场禁入措施。
据(ju)悉，按照规定7月8日起，公司将(jiang)停(ting)牌一日，复牌后(hou)股票简称变更为ST舜(shun)天。
不过，江苏舜(shun)天表示：根据(ju)《上海证券(quan)交易所股票上市规则》的(de)规定以及《行(xing)政处罚决定书》陈(chen)述的(de)情况，经(jing)公司自查，判断(duan)本次涉及信(xin)息披露违(wei)法违(wei)规行(xing)为未触及《上海证券(quan)交易所股票上市规则》规定的(de)重大违(wei)法强(qiang)制退市情形。
同日，另一家专网(wang)通信(xin)造假(jia)参与者*ST中(zhong)利（002309.SZ）也收到(dao)最终行(xing)政处罚决定。
经(jing)查，*ST中(zhong)利及其子(zi)公司中(zhong)利电子(zi)是隋某力专网(wang)通信(xin)虚假(jia)自循环业务中(zhong)的(de)一环，承(cheng)担(dan)的(de)是有账期的(de)垫资方角色。自2016年至2020年，ST中(zhong)利虚增营业收入近80亿元，虚增利润总额16.79亿元。
此(ci)外，*ST中(zhong)利还存在多年被(bei)大股东巨额非经(jing)营性占款并披露不实(shi)以及多年违(wei)规担(dan)保累计(ji)超27亿元等多项违(wei)规行(xing)为。
证监会决定：对(dui)*ST中(zhong)利责(ze)令(ling)改正，给予警告，并处以800万元罚款；对(dui)公司实(shi)控人兼时任(ren)董事长王柏兴(xing)给予警告，并处以1500万元罚款，其中(zhong)作为信(xin)息披露违(wei)法事项的(de)直接负(fu)责(ze)的(de)主管人员处以500万元罚款，作为组织、指使从事非经(jing)营性资金占用、违(wei)规担(dan)保相关(guan)信(xin)息披露违(wei)法行(xing)为的(de)实(shi)际控制人处以1000万元罚款。
对(dui)时任(ren)董监高王伟峰、时任(ren)资金管理中(zhong)心负(fu)责(ze)人钱宏(hong)燚给予警告，并分别处以300万元罚款；对(dui)三(san)名(ming)其他责(ze)任(ren)人给予警告，并分别处以50万元罚款。
鉴于当事人王柏兴(xing)的(de)违(wei)法情节特别严重，证监会决定：对(dui)王柏兴(xing)采取终身证券(quan)市场禁入措施。
*ST中(zhong)利同样表示，未重大违(wei)法强(qiang)制退市情形。目前，公司已经(jing)处于预重整阶(jie)段，层报文件(jian)已呈送至中(zhong)国证监会审(shen)查；公司将(jiang)继续(xu)积极配(pei)合重整工作推进，以期借助司法程(cheng)序引入重整投资人，若重整顺(shun)利实(shi)施，将(jiang)使公司重回良(liang)性发展的(de)状态。
同日收到(dao)行(xing)政处罚决定书的(de)还有ST特信(xin)（000070.SZ）和赣锋锂业（002460.SZ）
ST特信(xin)同样涉及业绩造假(jia)，其实(shi)施方主要是子(zi)公司深圳特发东智科技有限公司（以下(xia)称特发东智），2015年，ST特信(xin)全资收购特发东智，为了(le)完成(cheng)业绩承(cheng)诺，特发东智采取了(le)跨期调节营业成(cheng)本、虚构(gou)业务等方式虚增收入和利润。
特发东智上述行(xing)为导(dao)致上市公司2015年度至2018年度利润总额分别虚增1039.33万元、9173.46万元、5624.61万元、1162.92万元，2019年度利润总额虚减2108.06万元，占当期披露利润总额的(de)比例分别为8.17%、34.74%、16.58%、3.29%、5.33%。并导(dao)致上市公司2015年至2019年的(de)年度报告存在虚假(jia)记载(zai)。
深圳证监局(ju)决定对(dui)ST特信(xin)给予警告，并处以800万元罚款；对(dui)时任(ren)特发信(xin)息总经(jing)理、董事长蒋(jiang)勤俭、时任(ren)特发东智董事、总经(jing)理陈(chen)传荣、时任(ren)特发东智董事、副总经(jing)理易宗湘(xiang)等人给予警告，并处以400万元、350万元和200万元罚款。对(dui)时任(ren)特发信(xin)息董事、总经(jing)理，兼任(ren)特发东智董事杨洪宇(yu)、时任(ren)特发信(xin)息董事、财务总监，兼任(ren)特发东智董事李增民(min)罚款150万元。对(dui)时任(ren)特发信(xin)息董事会秘书张大军、时任(ren)特发东智财务经(jing)理王凌、时任(ren)特发东智成(cheng)本会计(ji)刘(liu)颖罚款100万元。
同时，鉴于违(wei)法行(xing)为情节较(jiao)为严重，深圳证监局(ju)决定对(dui)蒋(jiang)勤俭采取10年证券(quan)市场禁入措施，对(dui)陈(chen)传荣采取8年证券(quan)市场禁入措施，对(dui)易宗湘(xiang)采取6年证券(quan)市场禁入措施。
此(ci)外，赣锋锂业内幕交易*ST江特（002176.SZ）一案(an)最终结(jie)果出炉，
根据(ju)调查结(jie)果，受董事长、时任(ren)总裁李良(liang)彬(bin)决策安排，由(you)时任(ren)董事会秘书欧阳明具体负(fu)责(ze)，赣锋锂业证券(quan)部员工具体操(cao)作，“赣锋锂业”证券(quan)账户在内幕信(xin)息敏感期内交易江特电机股票。
2020年6月22日，赣锋锂业转入3000万元至“赣锋锂业”证券(quan)账户。2020年6月23日至7月2日，“赣锋锂业”证券(quan)账户买入江特电机股票1567.77万股，买入金额2648.38万元；2020年7月8日至7月9日全部卖出，卖出金额2763.29万元，获(huo)利110.53万元。卖出股票所得资金沉淀在“赣锋锂业”证券(quan)账户中(zhong)。
公告表示，根据(ju)当事人违(wei)法行(xing)为的(de)事实(shi)、性质、情节与社会危害程(cheng)度，根据(ju)规定，江西证监局(ju)决定：没收赣锋锂业违(wei)法所得110.53万元，并处以331.59万元罚款；对(dui)李良(liang)彬(bin)给予警告，并处以60万元罚款；对(dui)欧阳明给予警告，并处以20万元罚款。
据(ju)证监会网(wang)站7月5日消息，近日，证监会严肃查处5起上市公司财务造假(jia)等信(xin)息披露违(wei)法案(an)件(jian)。
证监会表示，对(dui)于财务造假(jia)、大股东占用资金等信(xin)息披露违(wei)法案(an)件(jian)证监会始终坚持从严打击。而(er)行(xing)政处罚并非终点，证监会持续(xu)强(qiang)化和公安、司法机关(guan)的(de)协同，推动全方位(wei)、立体化追责(ze)，在加大行(xing)政处罚力度的(de)基础上，推动看(kan)加刑事追责(ze)、民(min)事赔(pei)偿等方式，全面提(ti)升违(wei)法成(cheng)本。
据(ju)悉，除了(le)江苏舜(shun)天、*ST中(zhong)利和ST特信(xin)外，易事特（300376.SZ）、ST凯撒（000796.SZ）两家公司被(bei)出具行(xing)政处罚事先告知书，拟(ni)合计(ji)罚款5270万元，拟(ni)对(dui)1名(ming)主要责(ze)任(ren)人实(shi)施证券(quan)市场禁入措施。