中国网财经(jing)6月12日讯 近日，天力锂能发布董事会换届选举公告。中国网财经(jing)记者(zhe)注意(yi)到，月前曾有四位董事共同对公司发出独立董事和审(shen)计委员会督促函，质疑(yi)公司内部控(kong)制存在缺(que)陷，在这份换届选举公告中，相关四位董事均已不在董事候选人之列。
与董事会换届选举公告一同发布的，还包括天力锂能早已于2023年7月4日签署投资协议(yi)的具(ju)体合同。公司称，迟(chi)约一年方(fang)补充披露前述内容为(wei)公司经(jing)办(ban)人员及全资子(zi)公司工作(zuo)失误，当(dang)前按照前述项目的实际进度，可能存在违反(fan)《投资协议(yi)》的相关约定(ding)，正在与积极与当(dang)地(di)政府进行沟(gou)通(tong)，拟调(diao)整相关内容。
天力锂能正临(lin)“多事之秋”。除上述两事项外，公司于2023年首个(ge)完整上市财报年巨(ju)额亏损超5亿元，其已于近期收深交所年报问询函，至今(jin)两度延(yan)期尚未回函。业绩承压背景(jing)下(xia)，公司曾规划的60亿叶城项目能否兑现或存不确定(ding)性，近半年的时间过(guo)去，其曾允诺的1亿元至1.3亿元回购计划仅完成不足3000万元。
四董事月前质疑(yi)内控(kong)缺(que)陷 董事会换届无缘候选人
中国网财经(jing)记者(zhe)了(le)解到，天力锂能于5月10日曾公告收到三位独立董事申华萍、冯艳(yan)芳、唐有根(gen)及非独立董事徐尧共同发来的《公司独立董事和审(shen)计委员会的督促函》。
上述四位董事在督促函中称，其在履职过(guo)程中发现公司内部控(kong)制存在缺(que)陷，具(ju)体包括控(kong)股(gu)子(zi)公司对或非参控(kong)股(gu)公司提供2500万元借款、期货投资未获董事会授权、对外投资程序不规范(fan)、股(gu)东或利(li)用预(yu)付款占用公司资金等。四位董事要求公司管理层于5月中旬整改完毕并向董事会报告。
与四位董事所提内控(kong)缺(que)陷相悖的是，天力锂能《2023年度内部控(kong)制自我评价报告》显示，根(gen)据公司财务报告内部控(kong)制重大缺(que)陷的认定(ding)情况，于内部控(kong)制评价报告基准日，不存在财务报告内部控(kong)制重大缺(que)陷，公司未发现非财务报告内部控(kong)制重大缺(que)陷。
6月7日，天力锂能公告已召开董事会审(shen)议(yi)通(tong)过(guo)《关于对的整改方(fang)案》，但尚未公告该方(fang)案的详细内容。
在此次董事会中，天力锂能各董事逐项审(shen)议(yi)通(tong)过(guo)公司提名第四届董事会非独立董事候选人及独立董事候选人相关议(yi)案。
9名董事候选人均由天力锂能持股(gu)18.76%、9.84%的控(kong)股(gu)股(gu)东王瑞庆、李雯提名，其中控(kong)股(gu)股(gu)东提名非独立董事候选人6名，分别为(wei)王瑞庆、陈国瑞、李明、李雯、栗绍业、王长明，提名独立董事候选人3名，分别为(wei)吕明渭、王军、王力臻。
上述曾向公司发出督促函的四位董事均已不在董事候选人之列。天力锂能2023年年报显示，上述四位董事中，三位独立董事申华萍、冯艳(yan)芳、唐有根(gen)任期起始日均为(wei)2020年3月27日，任期终止日为(wei)2024年6月6日。证监会《上市公司独立董事管理办(ban)法》规定(ding)，独立董事连续任职不得超过(guo)六年。
换言之，天力锂能三位独立董事尚拥有做公司独董的资格，却(que)未被提名已无法连任。非独立董事徐尧任期起始日为(wei)2023年10月10日，至公司换届选举时，任职时间或不足一年。
信披遗漏近一年方(fang)补发 “甩锅”经(jing)办(ban)人员及全资子(zi)公司
虽然(ran)天力锂能尚未公布四位董事所提内控(kong)缺(que)陷整改方(fang)案的详细内容，但公司6月7日发布的一份补充公告或部分显现了(le)其在对外投资决策程序及信息披露等方(fang)面的内控(kong)不规范(fan)问题。
公告内容显示，2023年7月4日，天力锂能全资子(zi)公司四川天力锂能有限公司(简称“四川天力”)与雅安经(jing)济技术开发区(qu)管理委员会签署了(le)《四川天力锂能新材料产业园项目投资协议(yi)书》及《项目补充协议(yi)书》(简称《投资协议(yi)》)。
《投资协议(yi)》就项目投资建(jian)设规模(mo)、分期建(jian)设、建(jian)设进度、双方(fang)权利(li)义务、扶持政策等进行了(le)确认，具(ju)体还约定(ding)了(le)项目投资额50亿元、建(jian)设周期自2021年1月开始分三期建(jian)设等内容。
其中，双方(fang)约定(ding)一期建(jian)设年产5万吨磷酸铁锂正极材料生产线;二期项目扩能磷酸铁锂正极材料年产能至10万吨，同步新建(jian)年产1.5万吨三元锂电(dian)材料项目;三期扩能三元锂电(dian)材料项目至年产量3万吨，建(jian)设整车回收、拆解、锂电(dian)池梯次利(li)用项目。
上述《投资协议(yi)》原本(ben)应及早披露并履行相应决策程序，但天力锂能迟(chi)至近日方(fang)披露。对此，公司解释(shi)称，主要由于前期公司董事会及股(gu)东大会已经(jing)对“年产2万吨磷酸铁锂项目”履行了(le)相应的决策程序，公司经(jing)办(ban)人员误认为(wei)该协议(yi)是对前期决策项目的落地(di)和实施(shi)。且(qie)上述协议(yi)由四川天力主要负责沟(gou)通(tong)、签订，并由四川天力保管，未及时通(tong)知公司董事会，导致未能及时对该协议(yi)履行对应的决策程序以及信息披露程序。
中国网财经(jing)记者(zhe)注意(yi)到，所谓“年产2万吨磷酸铁锂项目”与《投资协议(yi)》约定(ding)的建(jian)设规模(mo)、投资金额差异显著，经(jing)办(ban)人员如此“误认为(wei)”较(jiao)不合常(chang)理；天眼(yan)查(cha)显示，四川天力主要人员包括执行董事兼经(jing)理王瑞庆、监事李雯，均为(wei)天力锂能控(kong)股(gu)股(gu)东，为(wei)公司董事会成员，明明董事知情，董事会却(que)说不知情，相对缺(que)乏合理性。
迟(chi)约一年至天力锂能近期补充披露日，上述项目运转亦遇到问题。公司在公告中表示，截(jie)至目前，四川天力已经(jing)累计完成投资约6.30亿元，达到了(le)《投资协议(yi)》约定(ding)的投资强(qiang)度。但未达到协议(yi)约定(ding)的税收标准及其他可以量化的考(kao)核指(zhi)标，可能存在违反(fan)《投资协议(yi)》的相关约定(ding)，存在被追缴(jiao)政府扶持资金以及承担违约责任的可能性。
天力锂能称，鉴于当(dang)前锂电(dian)正极材料市场过(guo)度竞争，磷酸铁锂市场已经(jing)出现过(guo)剩(sheng)的苗(miao)头，公司目前正在积极与当(dang)地(di)政府进行沟(gou)通(tong)，拟对《投资协议(yi)》中的相关内容进行调(diao)整，按照企(qi)业的实际承载能力、市场开发计划、政府实际兑现的场地(di)规模(mo)等进行重新规划，争取尽快(kuai)另行签订补充协议(yi)，并在提交董事会、股(gu)东会审(shen)议(yi)后具(ju)体执行。
上市次年亏五亿收年报问询函 超亿元回购计划能否成行
实际上，上述项目并非天力锂能于2023年规划的唯一一个(ge)数十亿元级别的大项目。公开资料显示，去年3月公司亦与新疆叶城县人民政府签署《合作(zuo)框(kuang)架协议(yi)》，与当(dang)地(di)资源方(fang)在锂矿(kuang)山、选厂(chang)、锂盐加工厂(chang)、锂电(dian)池材料等方(fang)面合作(zuo)投资。
根(gen)据协议(yi)，天力锂能需在取得土地(di)等指(zhi)标3年内完成500万吨锂矿(kuang)探采选、3万吨锂盐生产和10万吨锂电(dian)池材料生产投资任务，项目规划总投资高(gao)达60亿元。
该投资规划曾被深交所发函关注，然(ran)而中国网财经(jing)记者(zhe)在天力锂能2023年年报中搜索“叶城”关键字(zi)，却(que)无结果。随着四川雅安项目遇到问题，叶城项目能否兑现或值得关注。
项目调(diao)整的背后，是市场景(jing)气度显著下(xia)行及天力锂能业绩承压。同花顺iFinD数据显示，公司于2022年8月29日登陆创业板，上市次年公司实现营收约24.43亿元，同比下(xia)降(jiang)8.43%，实现归母净利(li)润(run)约-5.03亿元，同比巨(ju)亏；今(jin)年一季度，公司实现营收约4.38亿元，同比下(xia)降(jiang)24.50%，实现归母净利(li)润(run)约-4622.93万元，同比由盈转亏。
近期，深交所对天力锂能发出2023年年报问询函，在前两个(ge)问题中，深交所即就业绩相关问题对公司展开问询，要求公司详细说明业绩大幅下(xia)滑的合理性。此外，对于上述四位董事提及的内控(kong)问题，深交所问询函中亦有所涉(she)及。然(ran)而，截(jie)至目前，公司已两度延(yan)期尚未回函。
内控(kong)亮红灯、业绩承重压，天力锂能还曾于2023年12月25日审(shen)议(yi)通(tong)过(guo)了(le)《关于回购公司股(gu)份方(fang)案的议(yi)案》，承诺公司使用首次公开发行人民币普通(tong)股(gu)取得的部分超募资金回购公司部分股(gu)份,回购股(gu)份将全部予以注销(xiao)，减少注册(ce)资本(ben)。回购的资金总额不低于1亿元，不超过(guo)1.3亿元。回购实施(shi)期限自股(gu)东大会审(shen)议(yi)通(tong)过(guo)回购方(fang)案之日起不超过(guo)12个(ge)月。
据天力锂能于6月3日发布的《关于股(gu)份回购进展情况的公告》，将近半年的时间，截(jie)至5月31日，公司回购股(gu)份的数量约为(wei)111.27万股(gu)，占公司股(gu)份总数0.9122%，成交总金额约为(wei)2846.44万元，距离公司原定(ding)回购计划相对遥远。
中国网财经(jing)记者(zhe)了(le)解到，上述曾对公司发出督促函的非独立董事徐尧于天力锂能2023年12月7日召开的第三届董事会第二十八次会议(yi)中，就回购相关四份议(yi)案投出弃权票。公告称，徐尧投弃权票，主要鉴于三季度财报无法准确判断大额回购注销(xiao)对公司长期影响。
天力锂能的回购计划能否成行？四川雅安及新疆叶城的项目将如何发展？公司内控(kong)究竟问题几(ji)何？又将如何回复深交所质疑(yi)？中国网财经(jing)记者(zhe)将持续关注。