中国网财经6月12日讯 近日，天力锂能发布董事会换届(jie)选(xuan)举公(gong)告。中国网财经记者注(zhu)意到，月前曾有四位(wei)董事共同对公(gong)司发出独立董事和审计委(wei)员会督促函，质疑公(gong)司内部控制存在(zai)缺陷，在(zai)这份换届(jie)选(xuan)举公(gong)告中，相关四位(wei)董事均已(yi)不在(zai)董事候选(xuan)人之列。
与董事会换届(jie)选(xuan)举公(gong)告一同发布的，还包括天力锂能早已(yi)于2023年7月4日签署投资协议的具体(ti)合(he)同。公(gong)司称，迟约一年方补充披露前述内容为公(gong)司经办人员及全资子公(gong)司工作失误，当前按(an)照前述项目的实际进(jin)度，可能存在(zai)违(wei)反《投资协议》的相关约定，正在(zai)与积极与当地政府进(jin)行沟通(tong)，拟调整相关内容。
天力锂能正临“多事之秋(qiu)”。除上述两事项外，公(gong)司于2023年首个(ge)完整上市财报年巨额(e)亏损超5亿元，其已(yi)于近期收深交所年报问询(xun)函，至(zhi)今两度延期尚(shang)未回函。业绩(ji)承压背景下，公(gong)司曾规划的60亿叶城项目能否兑(dui)现或(huo)存不确定性，近半年的时间过去(qu)，其曾允诺的1亿元至(zhi)1.3亿元回购计划仅完成(cheng)不足3000万元。
四董事月前质疑内控缺陷 董事会换届(jie)无缘候选(xuan)人
中国网财经记者了解到，天力锂能于5月10日曾公(gong)告收到三位(wei)独立董事申华萍、冯艳芳、唐有根及非独立董事徐尧(yao)共同发来的《公(gong)司独立董事和审计委(wei)员会的督促函》。
上述四位(wei)董事在(zai)督促函中称，其在(zai)履职(zhi)过程中发现公(gong)司内部控制存在(zai)缺陷，具体(ti)包括控股子公(gong)司对或(huo)非参控股公(gong)司提供2500万元借款、期货投资未获董事会授权、对外投资程序不规范、股东(dong)或(huo)利用预付款占用公(gong)司资金等。四位(wei)董事要求公(gong)司管理层于5月中旬整改完毕并向董事会报告。
与四位(wei)董事所提内控缺陷相悖的是，天力锂能《2023年度内部控制自(zi)我评价(jia)报告》显示，根据公(gong)司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价(jia)报告基准日，不存在(zai)财务报告内部控制重大缺陷，公(gong)司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
6月7日，天力锂能公(gong)告已(yi)召开董事会审议通(tong)过《关于对的整改方案》，但(dan)尚(shang)未公(gong)告该方案的详细内容。
在(zai)此次董事会中，天力锂能各(ge)董事逐项审议通(tong)过公(gong)司提名第四届(jie)董事会非独立董事候选(xuan)人及独立董事候选(xuan)人相关议案。
9名董事候选(xuan)人均由天力锂能持股18.76%、9.84%的控股股东(dong)王瑞庆、李雯提名，其中控股股东(dong)提名非独立董事候选(xuan)人6名，分别为王瑞庆、陈国瑞、李明、李雯、栗绍业、王长明，提名独立董事候选(xuan)人3名，分别为吕明渭、王军、王力臻。
上述曾向公(gong)司发出督促函的四位(wei)董事均已(yi)不在(zai)董事候选(xuan)人之列。天力锂能2023年年报显示，上述四位(wei)董事中，三位(wei)独立董事申华萍、冯艳芳、唐有根任期起始日均为2020年3月27日，任期终(zhong)止日为2024年6月6日。证监会《上市公(gong)司独立董事管理办法》规定，独立董事连续任职(zhi)不得超过六年。
换言之，天力锂能三位(wei)独立董事尚(shang)拥有做公(gong)司独董的资格，却未被(bei)提名已(yi)无法连任。非独立董事徐尧(yao)任期起始日为2023年10月10日，至(zhi)公(gong)司换届(jie)选(xuan)举时，任职(zhi)时间或(huo)不足一年。
信披遗漏近一年方补发 “甩锅”经办人员及全资子公(gong)司
虽然(ran)天力锂能尚(shang)未公(gong)布四位(wei)董事所提内控缺陷整改方案的详细内容，但(dan)公(gong)司6月7日发布的一份补充公(gong)告或(huo)部分显现了其在(zai)对外投资决策程序及信息披露等方面的内控不规范问题。
公(gong)告内容显示，2023年7月4日，天力锂能全资子公(gong)司四川天力锂能有限公(gong)司(简称“四川天力”)与雅安经济技术开发区管理委(wei)员会签署了《四川天力锂能新材料(liao)产业园项目投资协议书》及《项目补充协议书》(简称《投资协议》)。
《投资协议》就项目投资建(jian)设规模、分期建(jian)设、建(jian)设进(jin)度、双(shuang)方权利义务、扶持政策等进(jin)行了确认，具体(ti)还约定了项目投资额(e)50亿元、建(jian)设周期自(zi)2021年1月开始分三期建(jian)设等内容。
其中，双(shuang)方约定一期建(jian)设年产5万吨磷酸(suan)铁锂正极材料(liao)生产线;二期项目扩能磷酸(suan)铁锂正极材料(liao)年产能至(zhi)10万吨，同步新建(jian)年产1.5万吨三元锂电材料(liao)项目;三期扩能三元锂电材料(liao)项目至(zhi)年产量3万吨，建(jian)设整车回收、拆解、锂电池梯次利用项目。
上述《投资协议》原(yuan)本应(ying)及早披露并履行相应(ying)决策程序，但(dan)天力锂能迟至(zhi)近日方披露。对此，公(gong)司解释称，主要由于前期公(gong)司董事会及股东(dong)大会已(yi)经对“年产2万吨磷酸(suan)铁锂项目”履行了相应(ying)的决策程序，公(gong)司经办人员误认为该协议是对前期决策项目的落地和实施。且上述协议由四川天力主要负责沟通(tong)、签订，并由四川天力保管，未及时通(tong)知公(gong)司董事会，导致未能及时对该协议履行对应(ying)的决策程序以及信息披露程序。
中国网财经记者注(zhu)意到，所谓“年产2万吨磷酸(suan)铁锂项目”与《投资协议》约定的建(jian)设规模、投资金额(e)差异显著，经办人员如此“误认为”较不合(he)常理；天眼查显示，四川天力主要人员包括执行董事兼经理王瑞庆、监事李雯，均为天力锂能控股股东(dong)，为公(gong)司董事会成(cheng)员，明明董事知情，董事会却说(shuo)不知情，相对缺乏合(he)理性。
迟约一年至(zhi)天力锂能近期补充披露日，上述项目运转亦遇到问题。公(gong)司在(zai)公(gong)告中表示，截至(zhi)目前，四川天力已(yi)经累计完成(cheng)投资约6.30亿元，达到了《投资协议》约定的投资强度。但(dan)未达到协议约定的税收标准及其他可以量化的考核指标，可能存在(zai)违(wei)反《投资协议》的相关约定，存在(zai)被(bei)追缴政府扶持资金以及承担违(wei)约责任的可能性。
天力锂能称，鉴于当前锂电正极材料(liao)市场过度竞争，磷酸(suan)铁锂市场已(yi)经出现过剩的苗头，公(gong)司目前正在(zai)积极与当地政府进(jin)行沟通(tong)，拟对《投资协议》中的相关内容进(jin)行调整，按(an)照企业的实际承载能力、市场开发计划、政府实际兑(dui)现的场地规模等进(jin)行重新规划，争取尽快另行签订补充协议，并在(zai)提交董事会、股东(dong)会审议后具体(ti)执行。
上市次年亏五亿收年报问询(xun)函 超亿元回购计划能否成(cheng)行
实际上，上述项目并非天力锂能于2023年规划的唯一一个(ge)数十亿元级别的大项目。公(gong)开资料(liao)显示，去(qu)年3月公(gong)司亦与新疆叶城县(xian)人民政府签署《合(he)作框架协议》，与当地资源方在(zai)锂矿山、选(xuan)厂、锂盐加(jia)工厂、锂电池材料(liao)等方面合(he)作投资。
根据协议，天力锂能需在(zai)取得土地等指标3年内完成(cheng)500万吨锂矿探采选(xuan)、3万吨锂盐生产和10万吨锂电池材料(liao)生产投资任务，项目规划总投资高达60亿元。
该投资规划曾被(bei)深交所发函关注(zhu)，然(ran)而中国网财经记者在(zai)天力锂能2023年年报中搜索“叶城”关键字，却无结(jie)果。随着四川雅安项目遇到问题，叶城项目能否兑(dui)现或(huo)值得关注(zhu)。
项目调整的背后，是市场景气度显著下行及天力锂能业绩(ji)承压。同花顺iFinD数据显示，公(gong)司于2022年8月29日登陆创业板(ban)，上市次年公(gong)司实现营收约24.43亿元，同比下降8.43%，实现归母净(jing)利润约-5.03亿元，同比巨亏；今年一季度，公(gong)司实现营收约4.38亿元，同比下降24.50%，实现归母净(jing)利润约-4622.93万元，同比由盈转亏。
近期，深交所对天力锂能发出2023年年报问询(xun)函，在(zai)前两个(ge)问题中，深交所即就业绩(ji)相关问题对公(gong)司展开问询(xun)，要求公(gong)司详细说(shuo)明业绩(ji)大幅下滑的合(he)理性。此外，对于上述四位(wei)董事提及的内控问题，深交所问询(xun)函中亦有所涉(she)及。然(ran)而，截至(zhi)目前，公(gong)司已(yi)两度延期尚(shang)未回函。
内控亮红灯(deng)、业绩(ji)承重压，天力锂能还曾于2023年12月25日审议通(tong)过了《关于回购公(gong)司股份方案的议案》，承诺公(gong)司使用首次公(gong)开发行人民币普通(tong)股取得的部分超募资金回购公(gong)司部分股份,回购股份将全部予(yu)以注(zhu)销，减少注(zhu)册资本。回购的资金总额(e)不低于1亿元，不超过1.3亿元。回购实施期限自(zi)股东(dong)大会审议通(tong)过回购方案之日起不超过12个(ge)月。
据天力锂能于6月3日发布的《关于股份回购进(jin)展情况的公(gong)告》，将近半年的时间，截至(zhi)5月31日，公(gong)司回购股份的数量约为111.27万股，占公(gong)司股份总数0.9122%，成(cheng)交总金额(e)约为2846.44万元，距离公(gong)司原(yuan)定回购计划相对遥(yao)远。
中国网财经记者了解到，上述曾对公(gong)司发出督促函的非独立董事徐尧(yao)于天力锂能2023年12月7日召开的第三届(jie)董事会第二十八次会议中，就回购相关四份议案投出弃权票。公(gong)告称，徐尧(yao)投弃权票，主要鉴于三季度财报无法准确判断大额(e)回购注(zhu)销对公(gong)司长期影响。
天力锂能的回购计划能否成(cheng)行？四川雅安及新疆叶城的项目将如何发展？公(gong)司内控究竟问题几何？又将如何回复深交所质疑？中国网财经记者将持续关注(zhu)。